ktovdele.ru

Просто о факторинге с регрессом и без

Рассмотрим, что такое факторинг. Термин имеет английское происхождение. Эта процедура актуальна и сегодня приобрела известность.

Введение

Когда продавец реализует продукцию в отсрочку, то необязательно ждать окончания периода, деньги придут в момент отгрузки товара. Возврат производит не покупатель, а факторинговая компания (ФК), и есть два основных способа работы:

  • открытый. Уведомление контрагента о том, что одна из сторон имеет заключённый договор с ФК и что необходимо произвести выплату вознаграждения. Подписывается со стороны компании;
  • закрытый. Без уведомления.

Термин «факторинг» имеет классическое определение: комплекс связанных с финансами услуг, что предоставляются клиенту в обмен на уступку задолженности по дебету.

Преимущества договора:

  • финансирование продукции (сумма до 90% передается в день поставки);
  • полное страхование рисков, связанных с несвоевременной оплатой задолженности дебитором – безрегрессный факторинг;
  • частичное страхование в льготный период (30–120 дней) в случае регрессивного вида;
  • контроль состояния дебиторской задолженности (ДЗ);
  • проведение работ с дебиторами по поводу оплаты.

Основные виды

Факторинг с регрессом

Сегодня актуальный – неплатёж дебитора встречается нечасто, поскольку на него происходит давление. Выгоден – цена ниже, чем стоимость того, при котором все риски на себя принимает ФК.

Это направление финансовых отношений представляет комплекс услуг:

  • оплата поставок (90% в первый день);
  • страхование рисков, срок колеблется в зависимости от отдельных оговариваемых условий;
  • предоставление всех видов информации, и учёт ДЗ;
  • проведение мероприятий по поводу своевременной оплаты.

Схема следующая:

  1. Заключение договора клиента с компанией – фактором, после доставляет товар покупателю при условии, что платёж отсрочат. После дебитор получает уведомление об уступке прав.
  2. Используется специальная документация – реестр уступленных требований, счёт-фактура, накладная.
  3. ФК обязуется выплатить 85–90% от всей стоимости продукции в первый день доставки.
  4. Дебитор оплачивает товар фактору.
  5. ФК осуществляет клиенту в течение 1–2 дней после получения денег от покупателя второй перевод средств в размере оставшейся суммы без комиссионных.

Факторинг без регресса

схема факторинга
Изображение принципа работы по факторинговой схеме.

Этот вид подразумевает получение клиентом финансирования и полноценной защиты от недобросовестных покупателей. Риски просрочки платежа несёт ФК.

Безрегрессный факторинг – оказание следующих услуг клиенту:

  • финансирование поставок (суммой от 85% до 90%);
  • страхование всех рисков неоплаты дебитора;
  • информационное обслуживание;
  • переговорный процесс со сторонами, что имеет отношение к своевременной оплате.

Схема факторинга:

  1. Подписание договора между клиентом и ФК, товар поступает дебитору на условиях, что платёж отсрочат от 10 до 120 календарных дней.
  2. Происходят уступки ДЗ фактору, и для этого предоставляются все документы.
  3. Оплата ФК суммы размером 85-90%.
  4. Перевод дебитором денежных средств за товар на счёт ФК.
  5. Когда фактор их получает, в течение 1–2 дней производит второй платёж на счёт клиента. Это 10–15%, что остались после первого без комиссионного вознаграждения. Когда дебитор не погасил долг, второй перевод не делают.

Реверсивный факторинг

Инициатор – покупатель. ФК предоставляет 100% средств поставщику вне зависимости от условий и обязательств. Особенности следующие:

  • договор заключается с покупателем, а не с поставщиком;
  • вознаграждение ФК выплачивает дебитор;
  • все риски ложатся на покупателя.

В России такой вид непопулярный – с поставщиком возможно договориться об отсрочке.

Мы рассмотрели виды факторинга, и каждый из них обладает достоинствами и недостатками. Право выбора остается и у поставщика, и у покупателя. При грамотном использовании схем повышается эффективность бизнеса.

Поделитесь своим комментарием

Всего комментариев: 0

Оставить комментарий

Ваш email не будет опубликован.

Вы можете использовать следующие HTML тэги: <a href="" title=""> <abbr title=""> <acronym title=""> <b> <blockquote cite=""> <cite> <code> <del datetime=""> <em> <i> <q cite=""> <s> <strike> <strong>

Adblock
detector